商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)存款和在途現(xiàn)金。它是商業(yè)銀行預(yù)先準(zhǔn)備為應(yīng)付存款支取所需的資金，現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行所有資產(chǎn)中最富流動(dòng)性的部分，是銀行隨時(shí)用來支付客戶現(xiàn)金需要的資產(chǎn)。

各國均把現(xiàn)金資產(chǎn)作為支付客戶提取，滿足貸款的需求，以及支付各種費(fèi)用的一線準(zhǔn)備。但現(xiàn)金資產(chǎn)是非盈利性資產(chǎn)，不能為商業(yè)銀行帶來收益或只帶來甚微的收益，故各國商業(yè)銀行都希望把現(xiàn)金資產(chǎn)量減低到必要的最低水平。

庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在業(yè)務(wù)款中的現(xiàn)鈔和硬幣。商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金來源于客戶的現(xiàn)金存人以及從中央銀行發(fā)行庫提取的現(xiàn)金，主要用于應(yīng)對(duì)客戶提取現(xiàn)金和商業(yè)銀行自身的日常零星現(xiàn)金開支。商業(yè)銀行保持一定的庫存現(xiàn)金的目的不是為了盈利，而且保存庫存現(xiàn)金還需要花費(fèi)大量的費(fèi)用，如守庫人員經(jīng)費(fèi)、設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)等。

在中央銀行的存款可分為一般性存款和法定存款準(zhǔn)備金兩部分。一般性存款又稱超額準(zhǔn)備金，是商業(yè)銀行可以自主運(yùn)用的資金，主要用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，支付票據(jù)交換的差額，發(fā)放貸款和調(diào)劑庫存現(xiàn)金的余缺。法定存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按法定比例向中央銀行繳納的存款準(zhǔn)備金，其初始目的主要是使商業(yè)銀行能夠有足夠的資金應(yīng)付提存，避免發(fā)生擠兌而引起銀行倒閉。

存放同業(yè)存款是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。在其它銀行保持存款的目的，是為了便于銀行在同業(yè)之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。由于存放同業(yè)的存款屬于活期存款的性質(zhì)，可以隨時(shí)支用，因此可以視同銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。

在途資金，也稱托收未達(dá)款，是指在本行通過對(duì)方銀行向外地付款單位或個(gè)人收取的票據(jù)。在途資金在收妥之前，是一筆占用的資金，又由于通常在途時(shí)間較短，收妥后即成為存放同業(yè)存款，所以將其視同現(xiàn)金資產(chǎn)。